Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых: Регистрация

С начала 2019 вступил в силу закон о самозанятых гражданах РФ. Правительство готовило его несколько лет, и теперь на протяжении года закон будет работать в качестве эксперимента в четырех регионах страны. Налог на профессиональную деятельность вызывает довольно много споров и в то же время интереса со стороны граждан. Стоит отметить, что ФНС довольно глубоко проработала вопрос о побуждени физических лиц к саморегистрации, и значительно облегчила процессы взаимодействия.

Кредитный лимит до 1 000 000 рублей! Беспроцентный период от 55 до 240 дней! Самый выгодный кэшбэк!

Приложение “Мой налог” полностью заменяет контрольно-кассовую технику и отчетность перед инспекцией. Налогоплательщику, получившему статус самозанятого, нет необходимости посещать лично ФНС, так как все взаимодействие от регистрации до ликвидации можно осуществить через личный кабинет.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика НПД на lknpd.nalog.ru

Граждане, пожелавшие пройти регистрацию в качестве самозанятого лица, могут не обращаться лично в ФНС. Для этой процедуры потребуется установить личный кабинет налогоплательщика через портал фискального органа.

• Под формой входа выберите ссылку “Зарегистрироваться”.

• Ознакомьтесь с правилами работы в мобильном приложении “Мой налог” и с обработкой персональных данных.

• Появится информационное окно, в котором говорится, что после ввода ИНН вы автоматически встаете на учет в качестве самозанятого лица.

• В специальной форме указать ИНН (будет выступать в качестве логина) и придумать пароль.

После первого посещения потребуется загрузить скан паспорта для проверки личности и полноценной регистрации в качестве самозанятого гражданина.

Внимание! В связи с тем, что личный кабинет для самозанятых граждан для портала ФНС разработан недавно, то он может выдавать ошибку при попытке пройти регистрацию. Поэтому рекомендуется использовать в этих целях мобильное приложение “Мой налог”.

Регистрация в мобильном приложении

Самозанятые граждане могут создать личный кабинет налогоплательщика, установив на свой смартфон приложение. Оно легко скачивается через магазин Плей маркет (для ОС Андроид) или АппСторе (для ОС iOS). Для формирования личного кабинета налогоплательщика потребуется паспорт и пять минут времени.

• Укажите номер телефона. Для подтверждения на него поступит сообщение с кодом, который нужно продублировать.

• Выберите регион. До 2020 программа проходит в качестве эксперимента в Москве и МО, Калуге, Татарстане. Поэтому сейчас можно указать только эти территории.

• Раскройте паспорт на странице, где ваше фото и поместите его так, чтобы зеленый контур проходил по его границам обложки. Проверьте чтобы все сведения отображались корректно и фото было четким.

• На следующем этапе необходимо с того же смартфона сфотографировать владельца документа. Распознавание проходит в автоматическом режиме.

• Указанная в электронном заявлении информация поступает в ФНС и обрабатывается там от нескольких секунд до шести суток. После чего налогоплательщик проходит регистрацию и ставиться на учет в качестве самозанятого гражданина.

Существует и более простой вариант регистрации без сканирования документов и селфи. Он подойдет тем налогоплательщикам, которые уже пользуются личным кабинетом физического лица.

1. Скачайте программу на мобильный телефон.
2. Укажите номер телефона и регион регистрации самозанятого гражданина.
3. Внесите ИНН (логин) и пароль от веб-кабинета.
4. Придумайте свой пин-код для последующего входа.

Вход в личный кабинет налогоплательщика для самозанятых граждан

После прохождения регистрации налогоплательщики могут посещать личный кабинет, сформированный на портале ФНС или в мобильном приложении. При входе через гаджет настраивается доступ при помощи отпечатка пальца или через фейс-айди. Если вы регистрировались через учетную запись налогоплательщика физ. лица, то вам потребуется указать пин-код, который был придуман при формировании ЛК самозанятого гражданина.

Вход по логину и паролю

При переходе по ссылке откроется окно в котором отображаются два поля. В верхнем указывается ИНН, а в нижнем код доступа, который был придуман пользователем в момент регистрации личного кабинета самозанятого гражданина.

Внимание! Если после регистрации высвечивается информация, что включен тестовый режим – это означает что налоговая проверяет указанную информацию. Налогоплательщик может работать в данном режиме, то есть указывать доход и выдавать чеки.

Восстановить забытый или утерянный пароль

В связи с тем что вход в личный кабинет мобильного приложения проходит по отпечатку пальца, функция восстановления пароля здесь отсутствует.

Функции и возможности личного кабинета налогоплательщика самозанятого

Мобильная версия и веб-кабинет для самозанятых граждан идентичны. С помощью их функционала можно:

1. Вставать и сниматься с регистрации.
2. Отправлять электронные чеки клиентам без оформления контрольно-кассовой техники.
3. Получать уведомления об уплате налога.
4. Проводить онлайн платежи.
5. Вести учет доходов.

Таким образам, полностью исключено личное посещение ФНС, так как взаимодействие по всем вопросам проходит удаленно. Для самозанятых граждан введено послабление – нет необходимости предоставлять декларации о доходах, покупать и регистрировать кассовые аппараты. Все это предоставляет личный кабинет налогоплательщика.

Формирование и отправка чека. В меню выбрать соответствующий раздел и заполнить поля открывшейся формы:

1. Стоимость.
2. Наименование услуги.
3. Дата оплаты.
4. Выбрать статус клиента (физическое или юридическое лицо).

Важно! Налог с самозанятого гражданина взимается из расчета статуса клиента. Если услуга оказана физическому лицу, то из общей суммы вычитается 4%. а если юридическому – 6%.

Контроль доходов и начисляемых налогов. Самозанятым гражданам нет необходимости рассчитывать налоги, подготавливать декларации и прочую отчетность. Все формируется автоматически в программе “Мой налог”.

• В нижнем меню перейдите в “Операции”, чтобы проконтролировать выручку и отследить начисления. Отобразится информация по предварительно рассчитанной сумме.

• По прошествии календарного месяца появится налог, который необходимо оплатить до 25 числа. В противном случае будет начисляться пеня.

Оплата с личного кабинета налогоплательщика. После начисления налога (происходит к 10 числу каждого месяца), в меню перейдите в оплату. Укажите все реквизиты карты. Для удобство можно закрепить пластик за личным кабинетом, чтобы каждый раз не вводить информацию заново.

На следующем шаге появится квитанция, с которой налогоплательщик может ознакомиться или отправить ее на свою электронную почту или другие мессенджеры.

Важно! Допускается частичная уплата налога. Главное, чтобы вся сумма сформировалась до наступления 25 числа.

Формирование справок. Налогоплательщики через личный кабинет могут формировать справки о доходах и постановке на учет в качестве самозанятого гражданина. Обычно подобные документы требуются в кредитные организации или госучреждения.

• Кликните на свое имя вверху страницы и перейдите в настройки. Внизу выберите вид запрашиваемого документа.

• Задайте интересующий вас период.

• Отправьте справку себе или организации на электронный адрес.

Снятие с учета. Для этой процедуры потребуется лишь указать причину и заплатить налоги.

Горячая линия ФНС России

При возникновении затруднений во время регистрации или работы с личным кабинетом, налогоплательщики могут обращаться к специалистам в техподдержку. Для этого потребуется написать сообщение через форму, расположенную на сайте ФНС.

А также можно позвонить операторам колл-центра:

Отзывы о личном кабинете налогоплательщика самозанятого

Личный кабинет для самозанятых граждан появился в начале 2019 и работает в качестве эксперимента в четырех регионах страны, но пройти регистрацию может каждый желающий. Многие налогоплательщики оставляют комментарии и рассказывают о работе в учетной записи. По этим данным можно составить общее представление о нововведении ФНС.

В основном такие отзывы можно найти в приложениях Мой налог. Например, в ГуглПлей Tim Bi говорит, что личный кабинет для самозанятого гражданина отличная задумка, которую нужно еще доработать, чтобы функционал был более комфортным и полным. Многие просят привязать банковскую карту, чтобы не вносить данные каждый раз при уплате налогов. Разработчики реализовали данную просьбу и теперь в аккаунте можно хранить информацию по пластику.

Другой гражданин интересуется сохранностью тайны информации по его паспортным данным и фотографии, сделанной при регистрации. Подобного рода сведения относятся к конфиденциальным и не подлежат разглашению.

На другом ресурсе налогоплательщики также во многом довольны приложением и новым льготным режимом. Особенно если сравнивать его с ИП и это отметили уже многие самозанятые граждане. Первые пользователи столкнулись с тем, что не могли найти кнопку оплаты. Дело в том, что сперва вносятся доходы, а в период с 1 по 10 число налоговый орган выставляет на оплату счет, который отображается на странице в виде начисленного налога. Его нужно оплатить до 25 числа.

Режим для самозанятого населения разрабатывался несколько лет и его целью является вывести из тени граждан, получающих доход неофициально, а также создать для них льготные, привлекательные условия. По сути во многом это удалось реализовать ФНС, так как часть ИП решила перейти на налог на профессиональную деятельность (ПНД). Преимуществ достаточно много:

• сниженные ставки (от 4 до 6 процентов);
• отсутствие отчетности;
• нет необходимости устанавливать ККТ;
• существует привилегированный список профессий, освобожденных от налогового бремени (репетиторы, няньки, уборщики помещений и прочее);
• строго фиксированные ставки до 2029 года, то есть государство ни при каких условиях не имеет право их изменять.

Скачать

Мой налог — приложение для управления отчислениями и задолженностями физических, юридических, самозанятых лиц. Обеспечивает требуемые взаимодействия между пользователем и ФНС без визитов, писем и очередей. Новые условия «Налог на профессиональный доход» предусматривает льготные ставки и отменяет ручное заполнение бухгалтерии. Приложение Мой налог для Андроид формирует чеки, отчетность, выписки в автоматическом режиме. Предпринимателю достаточно своевременно вносить услуги, суммы и переводить деньги.

Функции

Основные возможности программы:

1. Продажа и оплата услуг. Сервис доступен исполнителям и клиентам. В первом случае предприниматель создает чек на оплату с указанием суммы и видом работ, а во втором — получатель вносит указанное количество денег.
2. Хронология операций. Приложением сохраняются все транзакции и сделки, поделенные на сотрудничество с частными лицами, организациями и иностранными партнерами. Предусмотрена удобная сортировка по датам, отчетным периодам. Доступно скачивание истории в виде таблицы.
3. Налоговые выплаты. На основе всех сделок автоматически выставляется счет, формируется задолженность, пени, определяются переплаты и так далее. Для новичков предусмотрен бонус в виде 10 000 рублей налогового вычета.
4. Финансовая статистика. Подробная сводка по чистому доходу за время участия в упрощенной налоговой программе.

Преимущества и недостатки

Положительные стороны:

1. Справка и настройки на русском языке.
2. Сканирование паспортных данных камерой телефона.
3. Привязка к учетной записи в Госуслугах.
4. Автоматизация бухгалтерских операций.

Отрицательные стороны:

1. Нельзя корректировать чеки в офлайн-режиме.
2. Периодические сбои в подключении.

Вход в Мой налог защищается на Андроид 4-значным PIN-кодом, сканером отпечатка пальца или распознаванием лица. В настройках личного профиля представлена вся информация о документах пользователя, возможность подключения банковских карт для автоплатежей, справочный раздел и ответы на часто задаваемые вопросы.

Дополнительно мобильный ЛК позволяет отправить электронное заявление на уплату добровольных страховых взносов в ПФР. В официальных партнерах у сервиса числятся Яндекс, многочисленные службы доставки, банки, электронные кошельки, службы занятости.

Скачать Мой налог 3.3.2 бесплатно Размер: 53.06 Mb | Скачиваний: 3673 Старые версии Скачать Мой налог 3.2.1 бесплатно Размер: 66.24 Mb | Скачиваний: 3860 Подписаться на новость Мой налог При изменении новости вы получите уведомление на E-mail. –> Подписаться на обновления Уже подписались: 1 –>

Опубликовано: 29.10.2021 Текущая версия: 3.3.2 Версия Андроид: 4.4 и выше Возрастные ограничения: 3+ Андроид маркет: открыть Разработчик: ФНС России Язык интерфейса: Русский Распространяется: Бесплатно

С этим также скачивают:

Скрины Мой налог

Сегодня мы расскажем о приложении «Мой Налог» для самозанятых, личный кабинет которого позволяет получить полноценный статус и отправлять отчисления напрямую в налоговую службу.

Личный кабинет самозанятого в РФ: правовые нововведения в 2020 году

Закон о введении нового налогового статуса вступил в силу с 1 января 2019 года. На данный момент это 4-процентные сборы с физ. лиц и 6% на расчеты с юридическими и физическими лицами. Налог позволяет контролировать профессиональную деятельность граждан, без регистрации юридического лица и статуса предпринимателя.

Регистрация самозанятого через личный кабинет упрощает взаимодействие с налоговой службой. Теперь не нужно простаивать в очереди и назначать время, достаточно просто воспользоваться смартфоном подключенным к сети интернет. Ключевыми признаками нового сервиса стали:

А вы честно платите налоги?

• Удобство;
• Интерактивность;
• Интуитивно понятный интерфейс.

Давайте разберемся с тем, как зарегистрироваться самозанятым в личном кабинете, разработанным АО ГНИВЦ.

Регистрация нового пользователя

Существует 2 варианта использования ЛК для самозанятого налогоплательщика: регистрация с нуля (по паспорту) и Использование личного кабинета налогоплательщика. Для создания аккаунта посетите сайт www.lknpd.nalog.ru/auth/register:

• Примите согласие на обработку персональных данных и правила пользования приложением;

• Появится предупреждение о том, что после ввода ИНН и пароля Вы автоматически будете поставлены на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Примите его;

• Далее откроется окно регистрации через личный кабинет ФНС;

С помощью ЛК налогоплательщика

Попасть в раздел для сбора налога на профессиональный доход можно при помощи учетных данных: ИНН (используется как логин) и пароля. В приложении:

• Указываем номер мобильного телефона;
• Проходим 2-факторную авторизацию вводом кода из смс;
• Выбираем регион (не обязательно свой);
• Указываем логин/пароль ЛК налогоплательщика;
• Создаем пин-код для защиты.

Можно ли зарегистрироваться по паспорту?

Понадобится планшет или телефон с качественной камерой. В том же сервисе:

• Вводим номер телефона и подтверждаем его;
• Выбираем регион;
• Сканируем паспорт (при помощи камеры, постарайтесь добиться максимального качества снимка);
• Делаем фотографию собственного лица;
• Нажав кнопку «Подтвердить» вы автоматически отправляете заявку в налоговую службу.

Для десктопной (онлайн-версии) по адресу www.lknpd.nalog.ru/auth/login доступен весь функционал приложения. И регистрация как по паспорту, так и с помощью ЛК налогоплательщика аналогична.

Важно: не передавайте регистрационные данные никому. Посещать личный кабинет самозанятый должен самостоятельно, без доступа со стороны третьих лиц.

Вход в личный кабинет самозанятого

Для смартфонов/планшетов: запускаем приложение Мой налог и вводим ПИН-код, указанный при регистрации.

С компьютера: переходим на сайт www.lknpd.nalog.ru/auth/login и вводим номер телефона, указанный при регистрации.

В случае с телефоном, можно настроить доступ в приложение через Face ID или отпечаток пальца. По завершении регистрации в системе. Рассмотрение данных системой занимает от 1 до 6 рабочих дней.

Навигация и управление

После ввода пин-кода или авторизации на сайте, взгляду открывается основная панель с:

• Денежным счетчиком;
• Кнопкой «Новая продажа»
• Двумя доп. счетчиками «Налог» и «Задолженность».

Чуть ниже располагается раздел со статистикой. Больше в приложении ничего нет.

Теперь все денежные потоки, относящиеся к профессиональной деятельности, придется проводить через телефон. Последовательность действий следующая:

• Нажимаем кнопку «Новая продажа»;
• Заполняем информационные поля (конечная стоимость и назв. услуги);
• Выбираем дату;
• Выбираем 1 кнопку из 2-х (юр.лицу или физ. лицу);
• Завершаем сделку кнопкой «Выдать чек».

Чек можно отправить своему клиенту на электронную почту или аннулировать (если сделка отменяется). Оплатить налог нужно до 25-го числа каждого расчетного месяца. Приложение будет автоматически напоминать Вам об этом.

Для первого платежа придется привязать банковскую карту, впоследствии с нее будут списываться платежи автоматически.

Мнение эксперта Старший бухгалтер Черноволов Василий Петрович Если у вас появились вопросы, задавайте их мне! Задать вопрос эксперту Все операции личный кабинет самозанятого отражает в статистике (ниже главной панели). После отправки чека, платеж мгновенно появится на главном счетчике, и с него будет вычтен предварительный налог. Если же что-то не получится, обращайтесь ко мне с вопросами.

Работа с документами

Через приложение можно сформировать справку:

• О постановке на учет (статусе самозанятого);
• О доходах.

Это позволяет получить кредит или передать справку в организацию, которая ее запросила. Для удобства использования, приложение автоматически собирает:

• Чеки;
• Отчеты;
• Справки.

У владельца всегда есть доступ к отчетности и документации.

Как задать вопрос или сообщить о проблеме

Техподдержка есть, но она общая для всей системы налогового портала. В случае каких-либо проблем вы всегда можете обратиться за помощью —www.nalog.ru/rn77/service/service_feedback/.

Заполните обращение налогоплательщика, введя следующие данные в анкету:

• Контактный телефон;
• Ваш ИНН;
• Краткая тема обращения;
• Подробно опишите проблему;
• Электронная почта для ответа;
• При необходимости приложите скриншот. Загрузка возможна в следующих форматах (doc, docx, pdf, gif, bmp, jpg, jpeg, png, tif, tiff, zip, 7z, rar, arj, odf, odt);
• Введите символы капчи с картинки;
• Нажмите «Отправить».

Внимание: обращение должно включать только один вопрос. Если хотите задать несколько, оформляйте отдельную заявку для каждого последующего.

Заключение

Первые пользователи жаловались на большое количество багов и зависаний. Сейчас эту проблему частично устранили. В целом, интерфейс предельно прост и интуитивен, но целесообразность нововведений удастся ощутить лишь спустя некоторое время.

Видео-обзор приложения «Мой налог»

Зарегистрироваться самозанятым проще, чем стать ИП. Не нужно платить госпошлину, заполнять большую форму и даже выходить из дома. Рассказываем, кто может перейти на этот режим и как это сделать.

Содержание скрыть 1 Кто может стать самозанятым 1.1 Какие есть ограничения 1.2 Может ли несовершеннолетний стать самозанятым 2 Как получить статус самозанятого 2.1 Через мобильное приложение «Мой налог» 2.2 Через версию приложения «Мой налог» на компьютере 2.3 Через банк 3 Как ИП стать самозанятым 3.1 Если ИП на общей системе налогообложения 3.2 Если ИП на УСН 3.3 Если ИП на патенте 4 Как перестать быть самозанятым

Самозанятые работают на себя — предоставляют услуги, выполняют заказы или сдают в аренду своё жилое имущество. Этот статус можно получить с 2019 года. Благодаря ему люди могут вести бизнес без штрафов от налоговой инспекции и платить небольшой по сравнению с другими режимами налог на профессиональный доход (НПД).

До 2029 года в порядке эксперимента размер НПД:

• 6%, если самозанятый работает с компаниями или ИП;
• 4%, если клиент — физическое лицо.

Самозанятость подходит:

• парикмахерам, косметологам, мастерам маникюра;
• редакторам и авторам;
• дизайнерам;
• курьерам;
• фотографам и операторам;
• аниматорам на детских праздниках;
• изготовителям тортов и других сладостей;
• мастерам по ремонту.

Полного списка тех, кому разрешено регистрироваться как самозанятым, в законе нет, но есть ограничения, которые необходимо соблюдать.

По доходу. Режим самозанятости применяется, пока годовой доход не превышает 2,4 млрд рублей. После этого платить налоги по льготным ставкам 4 и 6% нельзя.

По виду деятельности. По закону о самозанятых они не могут заниматься некоторыми видами деятельности, например:

• продавать подакцизные товары — сигареты, алкоголь и другое;
• продавать товары, которые обязательно маркировать, — например, некоторые виды одежды и обуви;
• перепродавать товары и имущественные права — допустим, через интернет-магазин;
• добывать и продавать полезные ископаемые;
• быть посредником и работать на основании договора комиссии, поручения либо агентского соглашения.

Если ИП не занимается деятельностью из этого списка, но она внесена в ЕГРИП, то предприниматель имеет право перейти на НПД. В качестве самозанятого он сможет оказывать другие услуги.

Например, владелец маленького онлайн-магазина решил закрыть своё дело. Но статус ИП не прекращал, а перешёл на самозанятость. Он начал сдавать квартиру и платить НПД с дохода. При этом среди кодов ОКВЭД предпринимателя по-прежнему значится дистанционная торговля. Так действовать законно.

Важно Самозанятые могут выполнять заказы только лично — они не имеют права нанимать работников по трудовому договору.

По клиентам. Не получится сотрудничать с бывшим нанимателем, на которого самозанятый работал по трудовому соглашению меньше 2 лет назад. Налоговая может решить, что это трудовые отношения.

Что будет, если налоговая посчитает, что договор с самозанятым прикрывает трудовое соглашение, читайте в нашей статье.

По гражданству. Статус самозанятого вправе получить граждане России, а также государств Евразийского экономического союза. Это Армения, Беларусь, Казахстан, Киргизия. До июля 2020 года режим самозанятости действовал не во всех субъектах РФ, но оформиться самозанятым в 2021 году можно независимо от региона, где вы зарегистрированы и работаете.

Всё, что нужно знать о статусе самозанятых, закреплено в Федеральном законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

По Гражданскому кодексу, чтобы вести бизнес, надо быть совершеннолетним. Но из этого правила есть несколько исключений:

• если есть письменное согласие родителей или других законных представителей, можно начать своё дело с 14 лет;
• если вы вступили в брак — с 16 лет;
• если орган опеки и попечительства или суд объявил несовершеннолетнего полностью дееспособным — с 16 лет.

Минфин Российской Федерации в Письме от 30.04.2021 № 03-11-11/33669 объяснил, что несовершеннолетний вправе стать плательщиком НПД на этих же условиях.

Важно Если вы зарегистрировались как ИП до совершеннолетия, то также имеете право перейти на НПД до достижения 18 лет.

Есть несколько способов зарегистрироваться самозанятым онлайн.

Его необходимо скачать:

• для айфонов — в AppStore;
• для смартфонов на Android — в Google Play.

Необходимо дать программе разрешение на обработку персональных данных. Для этого нажмите «Согласен».

Регистрация по шагам

Регистрация по паспорту	Через личный кабинет физического лица	Через портал Госуслуг
Только для граждан РФ	Для этого нужно быть зарегистрированным в личном кабинете на сайте ФНС. Если логина и пароля от ЛК нет, получить можно в налоговой инспекции или через учётную запись на Госуслугах.	Если есть учётная запись на портале Госуслуг.

Каждый шаг сопровождается подсказками.

• • 
  • 
  • 

• 
• 
• 

На сайте нельзя оформиться по паспорту. Этот способ подходит, если вы хотите получить статус самозанятого:

• по ИНН и паролю от личного кабинета на сайте ФНС;
• по учётной записи на портале Госуслуг.

В обоих случаях надо подтвердить номер телефона и выбрать регион, где будете работать.

ФНС дала право регистрировать самозанятых некоторым банкам. Сейчас их 17, в том числе Сбер, Альфа-Банк, Тинькофф Банк. Зарегистрироваться можно через личный кабинет в банке или в мобильном приложении.

Заявление о регистрации поступает в налоговую инспекцию. Эта дата считается днём, когда вы стали самозанятым.

Если индивидуальный предприниматель хочет платить налоги как самозанятый, необязательно прекращать статус ИП. Нужно пройти обычную процедуру через приложение «Мой налог».

После регистрации ничего дополнительно делать не требуется. Дата, когда налоговая получила онлайн-заявление, считается днём перехода на НПД. Доходы, которые поступят предпринимателю после этого, облагаются налогом по ставке 4 или 6%.

Если ИП работает на специальной системе налогообложения, от неё нужно отказаться, совмещать спецрежимы нельзя.

В течение месяца после того, как вы подали заявление о переходе на самозанятость в приложении «Мой налог», надо уведомить вашу ИФНС об отказе от УСН. Для этого необходимо отправить специальную форму № 26.2-8 через кабинет ИП на сайте налоговой или отнести её в инспекцию лично. Если не успеть, то статус самозанятого аннулируется, и предприниматель продолжит работать на прежнем режиме.

Налог по УСН на доходы, который вы получили до перехода на НПД, нужно заплатить не позже 25 числа месяца, следующего после регистрации самозанятости. То есть если получить новый статус 20 мая, погасить налоговые обязательства по УСН нужно до 25 июня.

Страховые взносы за прежний спецрежим нужно заплатить до конца года. А дополнительный взнос в Пенсионный фонд для предпринимателей, которые заработали за прошлый год больше 300 тыс. рублей, — до 1 июля следующего года.

Совет Оплатить задолженность по страховым взносам выгоднее до начала применения НПД. Тогда на них можно уменьшить начисленный налог по УСН или налогооблагаемую базу.

Чтобы перейти с патента на самозанятость, нужно:

• либо дождаться истечения его срока;
• либо прекратить действие патента. Для этого следует подать заявление по форме № 26.5-4 в налоговую инспекцию лично, по почте или онлайн через кабинет налогоплательщика.

После этого можно регистрироваться самозанятым.

Важно Чтобы перейти на НПД, предприниматель должен соответствовать требованиям этого режима.

Отказаться от статуса плательщика НПД можно в любой момент. Для этого не требуется приходить в ФНС. Всё можно сделать через приложение «Мой налог»:

• войти в меню «Настройки»;
• нажать кнопку «Сняться с учёта НПД»;
• выбрать причину отказа из предложенных;
• подтвердить.

Если регистрировались через банк, сняться с учёта также можно через личный кабинет на сайте банка.

Налоги за уже совершённые сделки можно заплатить как до прекращения статуса, так и после, но не позднее 25 числа следующего месяца. ИП, который снимается с учёта как самозанятый, автоматически переходит на общую систему налогообложения.

Дата: 25.01.2020

МОЙ НАЛОГ – Приложение для самозанятых

С 1 января заработали сервисы для самозанятых: веб-кабинет на сайте ФНС и мобильное приложение «Мой налог». Это касается тех, кто хочет и может использовать новый спецрежим «Налог на профессиональный доход».

Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот самая подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

Регистрация через приложение «Мой налог»

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки.

Выберите способ регистрации. Их два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой и который вы вводите для проверки имущественных налогов.

Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК. Пароль от госуслуг пока не подойдет.

Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.

Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

Регистрация через веб-кабинет для самозанятых

На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все и так знают. Но — внимание! — это не тот личный кабинет, через который регистрируются самозанятые. У них свой сервис и отдельный личный кабинет.

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

Как сформировать и отправить чек

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.

Делать это нужно через приложение или на сайте.

Нажмите кнопку «Новая продажа»

Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который вы продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.

Постепенно к сервисам ФНС будут подключаться электронные площадки и банки. В настройках приложения можно поручить им самим формировать чеки и даже платить налоги. Пока так можно делать только в «Яндекс-такси». Все операторы и банки, которые подключились, будут указаны в специальных разделах на сайте ФНС и в приложении «Мой налог».

Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать или исправить.

Как узнать, сколько налога начислено

Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета ставки выходят меньше, но все это тоже считается без вашего участия.

Начисленный налог сразу можно увидеть в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.

• 
• 

• 
• 

Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Сразу платить эту сумму не нужно. Срок уплаты — до 25 числа следующего месяца.

Задолженность — это то, что уже пора было заплатить. На эту сумму начисляют пени.

Как подтвердить статус самозанятого

Для этого формируется отдельная справка — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера. Эту справку могут попросить клиенты-юрлица. Для них это важный документ, который освобождает их от налогов и взносов с вашего дохода.

В веб-кабинете уже появилась возможность сформировать справку. Это подтверждение, что вы самозанятый. А вот в мобильном приложении такой возможности пока нет, хотя по закону она предусмотрена. На официальном сайте об этом налоге есть скрины с нужными кнопками для справок. Значит, скоро все заработает, но нужно проверять.

Если вы самозанятый, предлагайте прислать такую справку сами. Еще в приложении или веб-кабинете можно сформировать справку о доходах за любой период. Но пока это тоже работает только в веб-кабинете.

Если вы работаете с самозанятыми, просите эту справку и подскажите исполнителям, как они могут ее сформировать. Если человек отказывается предоставить справку, значит, никакой он не самозанятый и вам грозят доначисления. Без регистрации через интернет налог на профессиональный доход платить нельзя.

Как отказаться от налога на профессиональный доход

Это тоже можно сделать в приложении или на сайте. Укажите причину и снимитесь с учета.

Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.

Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Если вас снимут с регистрации, приложением все равно можно будет пользоваться, но без формирования чеков: например, вы сможете посмотреть, сколько заработали, от кого получали деньги, сколько налога заплатили.

Если ваш доход за год станет больше 2,4 млн рублей, регистрацию прекратит сама налоговая. Вам об этом сообщат. Следите за уведомлениями, потому что тогда платить налоги придется уже на других режимах. У ИП, например, есть только 20 дней, чтобы выбрать другой спецрежим. Автоматически на упрощенку вы не переходите — можно внезапно оказаться на общей системе налогообложения и попасть на НДС. Но эти нюансы мы еще будем объяснять.

Приложение “Мой налог” не работает. Что делать?

Если с приложением что-то не так из-за технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как всё исправят. О технических работах будут сообщать на сайте ФНС.

Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже.

Как зарегистрировать ИП через приложение «Мой налог»

Зарегистрировать ИП через это приложение нельзя. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать.

Работать на новом спецрежиме «Налог на профессиональный доход» можно и как ИП, и как физлицо. Взносы при этом никто не платит.

Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать этот налоговый режим не получится.

В Эпсторе и Гугл-плее есть еще одно приложение «Мой налог». Оно тоже подходит?

Нет, никакие другие приложения, кроме тех что указаны по ссылкам в нашей статье, не подходят для работы на новом налоговом режиме. Даже если вас там каким-то образом зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать какие-то деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями, у которых похожие названия и логотипы.

ФНС запустила специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там.

Дорогой читатель! Добавьте этот сайт в закладки своего браузера и поделитесь с друзьями ссылкой на этот сайт! Мы стараемся показывать здесь всякие хитрости и секреты. Пригодится точно.

Это интересно:

Новый МРОТ с 1 января 2020 года в России: таблица по регионам.

Штрафы за не сдачу отчетности

Как начать работать в программе Налогоплательщик: самые частые вопросы